Adi

Jenis-jenis lembaga keuangan bank terdiri dari :

a.     Bank Umum (Konvensional dan Syariah)

b.    Bank Perkreditan Rakyat (Konvensional dan Syariah).

Bank umum menurut Undang-undang  RI Nomor 7 tahun 1992 tentang perbankan sebagaiman diperbaharui dengan UU nomor 10 Tahun 1998, adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

1)   Bank Umum Konvensional

Bank umum adalah bank yang dapat memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Sifat jasa yang diberikan adalah umum, dalam arti dapat memberikan seluruh jasa perbankan yang ada. Begitu pula dengan wilayah operasinya dapat dilakukan di seluruh wilayah. Bank umum sering disebut bank komersil (commercial bank).
Usaha utama bank umum adalah funding yaitu menghimpun dana dari masyarakat luas, kemudian diputarkan kembali atau dijualkan kembali ke masyarakat dalam bentuk pinjaman atau lebih dikenal dengan istilah kredit. Dalam penghimpunan dana, penabung diberikan jasa dalam bentuk bunga simpanan. Sementara dalam pemberian kredit, penerima kredit (debitur) dikenakan jasa pinjaman dalam bentuk bunga dan biaya administrasi. Kegiatan-kegiatan yang dilakukan:

a)   Menghimpun dana dari masyarakat (Funding) dalam bentuk:

1.1)       Simpanan Giro (Demand Deposit)

1.2)       Simpanan Tabungan (Saving Deposit)

1.3)       Simpanan Deposito (Time Deposit)

b)       Menyalurkan dana ke masyarakat (Lending) dalam bentuk:

1.1)       Kredit Investasi

1.2)       Kredit Modal Kerja

1.3)       Kredit Konsumsi

c)        Memberikan jasa-jasa bank lainnya (Services) seperti:

1.1)       Transfer (Kiriman Uang)

1.2)       Inkaso (Collection)

1.3)       Kliring (Clearing)

1.5)       Credit/Debit Card

1.6)       Valas (Bank Notes)

1.7)       Bank Garansi

1.8)       Referensi Bank

1.9)       Bank Draft

1.10)   Letter of Credit (L/C)

1.12)   Jual beli surat-surat berharga

1.13)   Pelayanan payment point seperti:
Pembayaran pajak, telepon, air, listrik, Biaya Pembayaran Ibadah Haji (BPIH), uang kuliah, gaji/pensiun/honorarium, deviden, kupon, bonus/hadiah, tantiem, dll.

1.14)   Didalam pasar modal perbankan dapat memberikan atau menjadi : Pinjaman emisi (underwriter), Penjamin (guarantor), Wali amanat (trustee), Perantara perdagangan efek (pialang/broker), Perdagangan efek (dealer), Perusahaan pengelola dana (invesment company)

1.15)   Jasa-jasa lainnya. Biasanya bentuk-bentuk badan hukum bank umum konvensional yaitu: persero, perseroan daerah, koperasi dan perseroan terbatas.

2)   Bank Umum Syariah

Bank Umum Syariah adalah Bank Umum yang melaksanakan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Syariah adalah BPR yang melaksanakan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah. Adapun pengertian prinsip syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana dan atau pembayaran kegiatan usaha, atau kegiatan lain yang dinyatakan sesuai dengan syariah.
Kegiatan Usaha Bank Umum Syariah:

a)        Menerima simpanan dana dari masyarakat dalam bentuk :

1.1)       Giro berdasarkan prinsip wadi’ah;

1.2)       Tabungan berdasarkan prinsip wadi’ah atau mudharabah;

1.3)       Deposito berjangka berdasarkan prinsip mudharabah; atau

1.4)       Bentuk lain berdasarkan prinsip wadi’ah atau mudharabah.

b)       Menyalurkan dana dalam bentuk :

1.1)       Piutang dengan prinsip jual beli meliputi, mudharabah, isthishna, ijarah, dan salam.

1.2)       Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil meliputi, mudharabah, dan musyarakah.

1.3)       Pembiayaan berdasarkan prinsip qardh.

c)        Membeli, menjual dan atau menjamin atas risiko sendiri surat-surat berharga pihak ketiga yang diterbitkan atas dasar transaksi nyata (underlying transaction) berdasarkan prinsip jual-beli atau hiwalah.

d)       Membeli surat-surat berharga Pemerintah dan atau BI yang diterbitkan atas dasar Prinsip Syariah;

e)        Memindahkan uang untuk kepentingan sendiri dan atau nasabah berdasarkan prinsip wakalah;

f)         Menerima pembayaran tagihan atas surat berharga yang diterbitkan dan melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga dengan prinsip wakalah;

g)        Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat-surat berharga berdasarkan prinsip wadi’ah yad amanah;

h)       Melakukan kegiatan penitipan termasuk penatausahaannya untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak dengan prinsip wakalah;

i)         Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lain dalam bentuk surat berharga yang tidak tercatat di bursa efek berdasarkan prinsip ujrah;

j)         Memberikan fasilitas Letter of Credit (L/C) berdasarkan prinsip walakah, murabahah, mudharabah, musyarakah, dan wadi’ah, serta memberikan fasilitas garansi bank berdasarkan prinsip kalafah;

k)       Melakukan kegiatan wali amanat berdasarkan prinsip walakah;

l)         Melakukan kegiatan usaha kartu debet berdasarkan prinsip ujrah;

m)     Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan Bank sepanjang disetujui oleh Dewan Syariah Nasional;

n)       Melakukan kegiatan dalam valuta asing berdasarkan prinsip sharf;

o)       Melakukan kegiatan penyertaan modal berdasarkan prinsip musyarakah dan atau mudharabah.

p)       Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus dana pensiun berdasarkan Prinsip Syariah sesuai ketentuan dalam perundang-undangan yang berlaku

q)       Bank dapat bertindak sebagai lembaga baitul ma’al yaitu menerima dana yang berasal dari zakat, infaq, shadaqah, waqaf, hibah atau dana social lainnya.
Larangan melakukan kegiatan-kegiatan sbb :

1.1)       Melakukan penyertaan modal, kecuali sebagaimana dimaksud dalam kegiatan usaha Bank Umum di atas;

1.2)       Melakukan usaha perasuransian;

1.3)       Melakukan kegiatan usaha lain di luar kegiatan usaha sebagaimana dimaksud dalam kegiatan.

Bank pertama kali didirikan dalam bentuk seperti sebuah firma pada umumnya pada tahun 1690, pada saat kerajaan Inggris berkemauan merencanakan membangun kembali kekuatan armada lautnya untuk bersaing dengan kekuatan armada laut Perancis akan tetapi pemerintahan Inggris saat itu tidak mempunyai kemampuan pendanaan kemudian berdasarkan gagasan William Paterson yang kemudian oleh Charles Montagu direalisasikan dengan membentuk sebuah lembaga intermediasi keuangan yang akhirnya dapat memenuhi dana pembiayaan tersebut hanya dalam waktu duabelas hari.

Sejarah mencatat asal mula dikenalnya kegiatan perbankan adalah pada zaman kerajaan tempo dulu di daratan Eropa. Kemudian usaha perbankan ini berkembang ke Asia Barat oleh para pedagang. Perkembangan perbankan di Asia, Afrika dan Amerika dibawa oleh bangsa Eropa pada saat melakukan penjajahan ke negara jajahannya baik di Asia, Afrika maupun benua Amerika. Bila ditelusuri, sejarah dikenalnya perbankan dimulai dari jasa penukaran uang. Sehingga dalam sejarah perbankan, arti bank dikenal sebagai meja tempat penukaran uang. Dalam perjalanan sejarah kerajaan di masa dahulu penukaran uangnya dilakukan antar kerajaan yang satu dnegan kerajaan yang lain. Kegiatan penukaran ini sekarang dikenal dengan nama Pedagang Valuta Asing (Money Changer). Kemudian dalam perkembangan selanjutnya, kegiatan operasional perbankan berkembang lagi menjadi tempat penitipan uang atau yang disebut sekarang ini kegiatan simpanan. Berikutnya kegiatan perbankan bertambah dengan kegiatan peminjaman uang. Uang yang disimpan oleh masyarakat, oleh perbankan dipinjamkan kembali kepada masyarakat yang membutuhkannya. Jasa-jasa bank lainnya menyusul sesuai dengan perkembangan zaman dan kebutuhan masyarakat yang semakin beragam.

Sejarah perbankan di Indonesia tidak terlepas dari zaman penjajahan Hindia Belanda.Pada masa itu De javasche Bank, NV didirikan di Batavia pada tanggal 24 Januari 1828 kemudian menyusul Nederlandsche Indische Escompto Maatschappij, NV pada tahun 1918 sebagai pemegang monopoli pembelian hasil bumi dalam negeri dan penjualan ke luar negeri serta terdapat beberapa bank yang memegang peranan penting di Hindia Belanda. Bank-bank yang ada itu antara lain:

Sebagaimana diketahui bahwa Indonesia mengenal dunia perbankan dari bekas penjajahnya, yaitu Belanda. Oleh karena itu, sejarah perbankanpun tidak lepas dari pengaruh negara yang menjajahnya baik untuk bank pemerintah maupun bank swasta nasional. Pada 1958, pemerintah melakukan nasionalisasi bank milik Belanda mulai dengan Nationale Handelsbank (NHB) selanjutnya pada tahun 1959 yang diubah menjadi Bank Umum Negara (BUNEG kemudian menjadi Bank Bumi Daya) selanjutnya pada 1960 secara berturut-turut Escomptobank menjadi Bank Dagang Negara (BDN) dan Nederlandsche Handelsmaatschappij (NHM) menjadi Bank Koperasi Tani dan Nelayan (BKTN) dan kemudian menjadi Bank Expor Impor Indonesia (BEII).

Berikut ini akan dijelaskan secara singkat sejarah bank-bank milik pemerintah, yaitu:

a.    Bank Sentral.

Bank Sentral di Indonesia adalah Bank Indonesia (BI) berdasarkan UU No 13 Tahun 1968. Kemudian ditegaskan lagi dnegan UU No 23 Tahun 1999.Bank ini sebelumnya berasal dari De Javasche Bank yang di nasionalkan di tahun 1951.

b.    Bank Rakyat Indonesia dan Bank Expor Impor
(Bank ini berasal dari De Algemene Volkscrediet Bank, kemudian di lebur setelah menjadi bank tunggal dengan nama Bank Nasional Indonesia BNI) Unit II yang bergerak di bidang rural dan expor impor (exim), dipisahkan lagi menjadi:

Praktik Perbankan sebenarnya sudah ada sejak zaman babilonia, Yunani dan Romawi. Sedangkan era perbankan modern dimulai abad ke – 16 di Inggris, Belanda dan Belgia. Pada saat ini pekembangan perbankan menunjukkan dinamika dalam kehidupan ekonomi. Menurut surat Menteri Keuangan no 792. Tahun 1990, lembaga keuangan diberi batasan sebagai semua badan yang kegiatannya di bidang keuangan. Secara umum lembaga keuangan dapat dikelompokkan dalam dua bentuk, yaitu bank dan bukan bank. Berdasarkan Undang-undang No.10 tahun 1998 tentang “ Perubahan atas undang-undang No.7/1992 tentang perbankan”, lembaga keuangan bank terdiri atas bank umum dan perkreditan rakyat. Bank Umum dan bank perkreditan rakyat dapat memilih untuk melaksanakan kegiatan usahanya atas dasar prinsip bank konvensional atau bank berdasarkan prinsip syariah. Jenis Lembaga bukan bank dapat berupa lembaga pembiayaan ( perusahaan sewa guna usaha,perusahaan model ventura, perusahaan jasa anjak piutang, perusahaan pembiayaan konsumen, perusahaan kartu kredit,perusahaan perdagangan surat beharga), usaha perasuransian, dana pensiun, pengadaian, pasar modal dan lain-lain.

Perkembangan perbankan yang semakin dinamis dan kompleks membuat otoritas moneter berusaha membuat Arsitektur Perbankan Indonesia ( API ). Dengan adanya API, Bank Indonesia secara bertahap berkeinginan untuk menerapkan praktik-praktik terbaik internasional yang tercakup dalam 25 prinsip pokok basel untuk pengawasan perbankan yang efektif ( Basel Core Principles for Effective Banking Supervision ) sehingga dalam jangka waktu lima tahun kedepan diharapkan Indonesia telah sejajar dengan negara-negara lain yang telah terlebih dahulu menerapkan prinsip tersebut.

Sejarah mencatat asal mula dikenalnya kegiatan perbankan adalah pada zaman kerajaan tempo dulu di daratan Eropa. Kemudian usaha perbankan ini berkembang ke Asia Barat oleh para pedagang. Perkembangan perbankan di Asia, Afrika dan Amerika dibawa oleh bangsa Eropa pada saat melakukan penjajahan ke negara jajahannya baik di Asia, Afrika maupun benua Amerika. Bila ditelusuri, sejarah dikenalnya perbankan dimulai dari jasa penukaran uang. Sehingga dalam sejarah perbankan, arti bank dikenal sebagai meja tempat penukaran uang. Dalam perjalanan sejarah kerajaan di masa dahulu penukaran uangnya dilakukan antar kerajaan yang satu dnegan kerajaan yang lain. Kegiatan penukaran ini sekarang dikenal dengan nama Pedagang Valuta Asing (Money Changer). Kemudian dalam perkembangan selanjutnya, kegiatan operasional perbankan berkembang lagi menjadi tempat penitipan uang atau yang disebut sekarang ini kegiatan simpanan. Berikutnya kegiatan perbankan bertambah dengan kegiatan peminjaman uang.

Sturuktur organisasi bagi suatu bank merupakan kerangka dan susunan perwujudan pola tetap hubungan diantara fungsi, baagian atau posisi, maupun orang yang menunjukan kedudukan, tugas. Wewenang, dan tanggung jawab yang berbeda dalam bank.

Adapun untuk mengetahui tugas dan tanggung jawab kepengurusan pegawai bank yang diuraikan sebagai berikut :

a.    Pimpinan

Pimpinan diangkat dan diberhentikan oleh direksi bank. Tugasnya:

1.    Melaksanakan dan merumuskan kebijaksanaan dalam bidang pengawasan interen serta pengamanan perusahaan.

2.    Mengkordinasikan dan mengawasi pelaksanaan kerja dan tugas para bawahannya.

3.    Pimpinan bertangung jawab kepada direksi bank.

b.    Supervisor

Dalam melancarkan tugasnya dan tanggung jawabnya pimpinan dibantu oleh supervisor yang ditugaskan sebagai berikut:

1.    Melaksanakan diskusi kerja harian bersama marketing pemasaran guna mencapai suatu target yang telah ditetapkan

2.    Mengontor lapangan tentang apa yang dihasilkan oleh marketing pemasaran.

c.    Keuangan / administrasi

Dengan tugas dan tanggung jawab sebagai berikut :

1.    Menyusun neraca dan laba / rugi tahunan.