Mengenai Saya

nama saya ADI NUGROHO, universitas gunadarma kls 3EA13,NPM 10210151

Pengikut

Diberdayakan oleh Blogger.
RSS

Koperasi Tunas Santosa Jaya - Laporan Keuangan


NERACA SALDO
KOPERAS TUNAS SANTOSA JAYA
PER JULI-DESEMBER 2010







NO
AKTIVA
JULI-DESEMBER 2010

NO
PASSIVA
JULI-DESEMBER 2011
I
HARTA LANCAR


I
KEWAJIBAN LANCAR


KAS
Rp. 2.133.878.09


HUTANG LANCAR
Rp. 236.740.000.00

BANK BRI
Rp. 71.304.198.00


DANA PENDIDIKAN
Rp. 138.253.128.00

PIUTANG UANG
Rp. 1.778.813.880.00


DANA SOSIAL
Rp. 42.393.656.00

PIUTANG BARANG
Rp. 2.630.585.618.00


DANA PEMBANGUNAN DAERAH
Rp.72.216.748.00

PERSEDIAAN BARANG
Rp. 256.229.980.00


DAMA KLAIM ASURANSI
Rp. 17.250.000.00

JUMLAH
Rp. 4.739.067.554.09


JUMLAH
Rp. 506.853.532.00







II
PENYERTAAN


II
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG


SIMPANAN
Rp. 33.142.000.00


HUTANG PT. PLAZA INDONESIA
Rp. 17.975.000.00

INVESTASI WISMA PUNCAK
Rp. 12.249.135.00


HUTANG PT. OMETRACO
Rp. 3.875.000.00

SAHAM PT. PLAZA IND.
Rp. 20.000.000.00


HUTANG PT. BANK TIARA
Rp. 3.575.000.00

SAHAM PT. OMETRACO
Rp. 5.000.000.00


JUMLAH
Rp. 25.425.000.00

SAHAM PT. BANK TIARA
Rp. 5000.000.00





JUMLAH
Rp. 75.391.135.00

III
MODAL






SIMPANAN POKOK
Rp. 19.935.000.00
III
AKTIVA TETAP



SIMPANAN WAJIB
Rp. 897. 546.019.00

BANGUNAN/GEDUNG
Rp. 7.839.100.00


SIMPANAN GAJI XVII
Rp. 463.000.00

INVENTARIS
Rp. 44.635.400.00


TABUNGAN 0,5%
Rp. 475.297.875.00

KIOS
Rp. 21.625.700.00


SIMPANAN, SHU JASA SIMP, JASA SIMP.
Rp. 977.323.653.36

JUMLAH
Rp. 74.100.200.00


DANA CADANGAN
Rp. 862.358.503.73





CADANGAN RESIKO
Rp. 80.000.000.00

AKUMULASI PH
(Rp. 49.735.185.00)


CADANGAN PAJAK
Rp. 46.091.503.00

TOTAL AKTIVA TETAP
Rp. 24.365.015.00


DONASI
Rp. 7.379.000.00





SISA HASIL USAHA/SHU
Rp. 995.323.160.00







IV
AKTIVA TIDAK LANCAR



TOTAL MODAL
Rp. 4.361.717.714.09

PIUTANG RAGU-RAGU
Rp. 24.693.267.00





PIUTANG MACET
Rp. 30.479.275.00





JUMLAH
Rp. 55.172.542.00












TOTAL
Rp. 4.893. 996.246.09


TOTAL
Rp. 4.893.996.246.06



PERHITUNGAN RUGI/LABA
KOPERASI TUNAS SANTOSA JAYA
PER JULI-DESEMBER 2010
NO
URAIAN
TAHUN 2010
I
PENDAPATAN


1. PENDAPATAN JASA SIMPAN PINJAM 1,5%
Rp. 478.767.055.00

2. PENDAPATAN JASA TOKO
Rp. 789.744.079.00

3. PENDAPATAN JASA SEWA
Rp. 17.700.000.00

4. PENDAPATAN SHU
Rp. 2.847.777.00

5. PENDAPATAN  JAS A BUNGA BANK
Rp. 1.393.210.00

6. PENDAPATAN BUNGA LAIN-LAIN
Rp. -

JUMLAH PENDAPATAN
Rp. 1. 290.452.121.00



II
BEBAN / BIAYA


A. BEBAN USAHA


1. BEBAN UNIT SIMPAN PINJAM
Rp. 28.000.00

2. BEBAN UNIT TOKO
Rp. 1. 394.500.00

3. BIAYA LEMBUR
Rp. -

4. BIAYA R.A.T.
Rp. 15.296.100.00

JUMLAH BEBAN USAHA
Rp. 16.718.600.00




B. BEBAN ORGANISASI


1. HONOR PENGURUS
Rp. 14.500.000.00

2. HONOR PEGAWAI / KARYAWAN
Rp. 30.432.000.00

3. HONOR PEJABAT BP
Rp. 12.000.000.00

4. TRANSPOR UMUM
Rp. 16.164.000.00

5. KONSUMSI / TAAMU / RAPAT-RAPAT
Rp. 1.219.800.00

6. THR
Rp. 2.000.000.00

7. BIAYA PAJAK
Rp. 14.323.687.00

8. BIAYA TAGIH JURU BAYAR
Rp. 26.500.000.00

9. BIAYA AUDIT / PENARIKAN
Rp. 6.500.000.00

JUMLAH
Rp. 123. 639.487.00




C. BEBAN ADMINISTRASI UMUM


1. BIAYA ATK
Rp. 1.849.100.00

2. BIAYA FOTO COPY
Rp. 2.063.375.00

3. BIAYA GIRO BANK
Rp. -

4. BIAYA PEMELIHARAAN INVENTARIS
Rp. 5.208.350.00

5. BIAYA PEMELIHARAAN GEDUNG
Rp. 6.547.025.00

6. BY PEMERINTAAN KIOS
Rp. -

JUMLAH
Rp. 15.667.850.00




D. BEBAN PENYUSUTAN


1. PENYUSUTAN INVENTARIS
Rp. 5.644.999.00

2. PENYUSUTAN GEDUNG
Rp. 389.304.00

3. PENYUSUTAN KIOS
Rp. 1.092.000.00

4. PENGHAPUSAN PIUTANG UANG
Rp. -

5. PENGHAPUSAN PIUTANG BARANG
Rp. -

6. BIAYA CADANGAN PAJAK
Rp. 16.000.000.00

7. BIAYA CADANGAN RESIKO
Rp. 35.000.000.00

8. PENGHAPUSAN PIUTANG FIKTIF
Rp. 26.820.550.00

9. PENGHAPUSAN PIUTANG MACET
Rp. 45.000.000.00

JUMLAH
Rp. 129.946.853.00




E. BEBAN LAIN-LAIN


1. BIAYA TELEPON
Rp. 5.010.571.00

2. BANTUAN UNTUK DINAS
Rp. 3.095.600.00

3. BIAYA SERBA-SERBI (RUPA-RUPA)
Rp. -

4. BIAYA LAIN-LAIN / SAMPAHY
Rp. 1.050.000.00

JUMLAH
Rp. 9.156.171.00



III
REKAPITULASI


A. PENDAPATAN KOTOR

Rp. 1.290.452.121.00

B. BEBAN / BIAYA-BIAYA
Rp. 295.128.961.00

PENDAPATAN BERSIH / SHU
Rp. 995.323.160.00

PEMBAGIAN SISA HASIL USAHA
KOPERASI TUNAS SANTOSA JAYA
PER JULI-DESEMBER 2010




NO
JENIS USAHA
PERSENTASE
BESARNYA DANA
1
DANA CADANGAN
25%    X 995.323.160.00
248.830.790.00
2
JASA SIMPANAN
30%    X 995.323.160.00
298.596.948.00
3
JASA SIMPAN PINJAM
10%    X 995.323.160.00
99. 532.316.00
4
JASA PEMBELIAN
10%    X 995.323.160.00
99. 532.316.00
5
DANA PENGURUS
7.5 %  X 995.323.160.00
 74.649.237.00
6
DANA PEGAWAI
7.5%   X 995.323.160.00
74.649.237.00
7
DANA PENDIDIKAN
5%      X 995.323.160.00
49. 766.158.00
8
DANA SOSIA
2.5%    X 995.323.160.00
24. 883.079.00
9
DANA PEMBANGUNAN
2.5%    X 995.323.160.00
24. 883.079.00
JUMLAH
Rp. 995.323.160.00



Daftar Anggota yang menerima SHU :

No
Nama Anggota
Jumlah Simpanan
Jumlah Transaksi
SHU Modal
SHU Transaksi
SHU per-anggota
1
Sunarto
 7.500.000
 1.000.000
  1.128.696
     134.368
 1.263.064
2
suparman
 5.250.000
2.950.000
      806.211
    403.105
 1.209.316
3
rina subekti
7.000.000
 5.000.000
  1.128.696
   806.211
 1.934.907
4
heru setiawan
4.500.000
 4.000.000
      644.969
     671.843
  1.316.812
5
rika handayani
 3.500.000
3.000.000
      483.727
537.474
  1.021.201
6
joko priyono
 8.500.000
6.000.000
  1.289.938
1.074.948
  2.364.886
7
agus faisal
9.000.000
 8.000.000
  1.451.181
 1.343.686
  2.794.867
8
ibnu rusyd
 8.000.000
7.000.000
  1.289.938
 1.209.317
2.499.255
9
fajar andhika
 4.000.000
3.000.000
      644.969
   537.474
 1.182.443
10
Supangat
 10.500.000
9.000.000
  1.612.223
1.612.423
3.224.646
11
andhika hidayat
1.153.658
  900.000
      161.242
 134.368
295.610
12
fahri gunawan
                 2.000.000
1.750.000
      322.484
268.737
  591.221
13
Sunardi
5.500.000
  800.000
      806.211
   134.368
      940.579
14
agus salim
 1.000.000
 2.500.000
      161.242
    403.105
      564.347
15
Suparno
3.725.000
  3.500.000
      483.727
     537.474
 1.021.201
16
subagiono
1.000.000
1.000.000
       161.242
     268.737
      429.979
17
tomy sucipto
 7.750.000
5.000.000
   1.128.696
     806.211
  1.934.907
18
ari budiman
 2.500.000
  4.320.000
       322.484
     671.843
      994.327
19
abdul azis
 1.153.658
929.237
       161.242
     134.368
     295.610
20
dimas kurniawan
6.000.000
  5.000.000
      967.454
     806.211
 1.773.665
TOTAL

99.532.316
74.649.237
15.156.572
 12.496.091
 27.652.843








     






    
  



   



    


Penggunaan rumus pembagian jumlah anggota :


Rumus :              SHU Transaksi Anggota =  t  x a
                                                                         T

Dimana :
t      : jumlah transaksi anggota yang bersangkutan
T     : jumlah transaksi semua anggota koperasi
a     :[( SHU koprasi x % SHU yang dibagikan ke anggota) x % SHU bagian transaksi]


Rumus :              SHU Modal Anggotam x b
                                                                    M
Dimana :
m    : jumlah modal anggota (simpanan pokok & wajib) yang bersangkutan
M    : jumlah modal (simpanan pokok & wajib) semua anggota koperasi
b     : [(SHU koperasi x % SHU yang dibagikan ke anggota) x % bagian partisipasi modal]

SHU Transaksi :                       
1.       Dik :         a. Total SHU koperasi = Rp 995.323.160
                 b. presentase (%) SHU bagian anggota = 18%
                 c. presentase (%) SHU bagian transaksi = 7.5%
                 d. jumlah transaksi sunarto = Rp 1.000.000
                 e. jumlatransaksi seluruh anggota = Rp 74.649.237

maka :
SHU Transaksi Sunarto = 1.000.000 x [(995.323.160 x 18%) x 7.5%]
                                         74.649.237
                                     = 0.01 x 13.436.862
                                     = 134.368
Jadi, besarnya SHU Transaksi Sunarto adalah 134.368

SHU Modal :
Dik :                         a. Total SHU koperasi = Rp 995.323.160
                                b. presentase (%) SHU bagian anggota = 18%
                                c. presentase (%) SHU bagian modal = 9%
                                d. jumlah simpanan pokok & wajib = Rp 7.500.000
                                e. jumlah simpanan seluruh anggota = Rp 99.532.316

maka :
SHU Modal Sunarto = 7.500.000 x [(995.323.160 x 18%) x 9%]
                                     99.532.316
                                = 0.07 x 16.124.235
                                = 1.128.696
Jadi, besarnya SHU Modal Sunarto adalah 1.128.696

Dengan demikian Total SHU yang di peroleh Sunarto Sebesar Rp 1.263.064



SHU Transaksi :
2.       Dik :         a. Total SHU koperasi = Rp 995.323.160
                 b. presentase (%) SHU bagian anggota = 18%
                 c. presentase (%) SHU bagian transaksi = 7.5%
                 d. jumla transaksi suparman = Rp 2.950.000
                 e. jumlah transaksi seluruh anggota = Rp 74.649.237

maka :
SHU Transaksi Suparman = 2.950.000 x [(995.323.160 x 18%) x 7.5%]
                                            74.649.237
                                          = 0.03 x 13.436.862
                                          = 403.105
Jadi, besarnya SHU Transaksi Suparman adalah 403.105

SHU Modal :
Dik :                        a. Total SHU koperasi = Rp 995.323.160
                                b. presentase (%) SHU bagian anggota = 18%
                                c. presentase (%) SHU bagian modal = 9%
                                d. jumlah simpanan poko & wajib = Rp 5.250.000
                                e. jumlah simpanan seluruh anggota = Rp 99.532.160

maka
SHU Modal Suparman = 5.250.000  x [(995.323.160 x 18%) x 9%]
                                        99.532.316
                                     = 0.05 x 16.124.235
                                     = 806.211
Jadi, besarnya SHU Modal Suparman adalah 806.211

Dengan demikian Total SHU yang di peroleh Suparman Sebesar Rp 1.209.316

  • Digg
  • Del.icio.us
  • StumbleUpon
  • Reddit
  • RSS

0 komentar:

Posting Komentar